Nu e nevoie de inca o tabela - ai tot ce-ti trebuie in prima tabela.

SUM suma To lnTotalIncasari For Tip_Operatie = "I" AND BETWEEN(data, data_inceput, data_sfarsit)
SUM suma To lnTotalPlati For Tip_Operatie = "P" AND BETWEEN(data, data_inceput, data_sfarsit)
lnSold = lnTotalIncasari - lnTotalPlati

Varianta asta te scuteste de recalculari cand introduci un document mai vechi. Nu vad de ce este nevoie sa tii soldul dupa fiecare document (ca in varianta ta cu doua tabele), pentru ca poti sa recalculezi soldul ori de cate ori ai nevoie. Daca ai milioane de inregistrari (desi nu cred) ai putea sa salvezi un sold periodic (sa zicem, la sfarsitul fiecarei luni) si sa incepi de la soldul respectiv:

Singura problema care apare si care trebuie rezolvata este aceea ca afisarea registrului de casa ar putea sa nu inceapa de la data de 1 (adica de la soldul salvat). In cazul asta va trebui sa calculezi soldul real la data de inceput a intervalului. O sa-ti dau un exemplu:

Sa zicem ca ultimul sold salvat este la 31.03.2006. Tu vrei un registru de casa incepand cu data de 17 aprilie 2006 pana la 31 mai 2006. Codul ar trebui sa arate cam asa:

lnSoldInitialLuna = && rutina care citeste soldul din tabela de solduri, la data de 31 martie.
SUM suma To lnPlatiIntermediare FOR tip_operatiune = "P" AND BETWEEN(data, {01.04.2006}, {16.04.2006})
SUM suma To lnIncasariIntermediare FOR tip_operatiune = "I" AND BETWEEN(data, {01.04.2006}, {16.04.2006})
lnSoldInitialInterval = lnSoldInitial + lnIncasariIntermediare - lnPlatiIntermediare
*-- now start real job:
SUM suma TO lnTotalPlati FOR tip_operatiune = "P" AND BETWEEN(data, {17.04.2006},{31.05.2006})
SUM suma TO lnTotalIncasari FOR tip_operatiune = "I" AND BETWEEN(data, {17.04.2006},{31.05.2006})
lnSoldFinal = lnSoldInitialInterval + lnTotalIncasari - lnTotalPlati

Din cate stiu, registrul de casa se tine pe zile - iti trebuie soldul la inceputul zilei, total incasari pe zi, total plati pe zi si sold la sfarsitul zilei. N-are rost sa tii soldul dupa fiecare document.